(SoD – Segregation of Duties), também denominada por Segregação de Funções, é uma boa prática anti fraude que consiste na separação atividades sensíveis de autorização, aprovação, execução, controle e contabilização em papéis diversos. Para diminuir riscos de fraudes, é necessário repartir responsabilidades para que colaboradores não exerçam tarefas incompatíveis, tais como execução e fiscalização de uma mesma atividade.
Por exemplo, é razoável que alguém que é responsável por autorizar uma compra não seja a mesma pessoa que a solicita.
Toda é submetida a um que requer a aprovação de usuários pertinentes ao acesso solicitado. Neste caso, o fluxo deverá garantir que o acesso solicitado não conflita com eventuais acessos que o usuário solicitante ja detenha. Se o seu usuário recebeu uma tarefa de aprovação é porque você faz parte daqueles que devem aprovar (ou não) a tarefa especificada.
Em construção...
